Wer Lebensversicherung verkaufen will, sollte Timing beachten

Steuernachteile für Kunden, die ihre Lebensversicherung verkaufen wollen ab 2009

Versicherungsnehmer, die sich von einer Kapitallebensversicherung trennen wollen oder müssen, sollten auch das Timing beachten. Denn ab 2009 benachteiligt der Fiskus Kunden, die ihre Lebensversicherung verkaufen. Zwar haben die Aufpreise, die bei einem Verkauf zusätzlich zu dem von der Versicherung ausgewiesenen Rückkaufswert gezahlt werden, leicht nachgegeben, aber der entscheidende Faktor ist die Steuerpflicht ab 2009, wenn die Police dann verkauft wird. Dazu kommt das aktuell gestiegene Zinsniveau und eher trübe Aussichten für die Entwicklung der weiteren Überschussbeteiligungen, wie in der aktuellen Ausgabe des map-report nachzulesen ist.

Diese Überlegungen muss berücksichtigen, wer sich von seiner Lebensversicherung trennen will. Dabei sollte die Abwicklung eines Verkaufs auch noch in diesem Jahr abgeschlossen werden, gerade gegen Ende dieses Jahres erwarten die Aufkäufer einen regelrechten Run wegen der Steueränderungen ab 1.Januar 2009.